📌 阶段四 · 订单与回款 · 小微企业客户管理 · 先看状态列，再排催收顺序 · 约35–50分钟
先看状态列，再排催收顺序
学习目标
- 理解先看状态列，再排催收顺序
- 在订单完成录入或公式练习
- 能解释结果：未回款1张、部分回款3张、已结清2张；账龄8/5/20/15/2/1天；应收153000双向一致。
知识点讲解
先看状态列，再排催收顺序
I列回款状态三态：未回款、部分回款、已结清。判断顺序很讲究：先看是否一分未回，再看未回款是否清零，顺序颠倒会把恰好等额回满的新单误判。9月6张订单：D006未回款、D001/D002/D005部分回款、D003/D004已结清，期末应收合计153000元。
催收优先级不看金额看账龄：账龄=截止日期-签订日期，D001签了8天、D002签了5天、D006才1天，都在合理账期内；如果一张订单账龄超60天仍部分回款，就应升级处理。应收余额有两种算法：逐单未回款求和，或订单总额减回款总额，都是153000，月报表里两处口径互为核对。
=IF(G2=0,"未回款",IF(H2<=0,"已结清","部分回款"))先判零回款再判结清，三态覆盖全部回款进度。
误区与使用边界
账龄从签订日起算是简化口径，严格应从约定付款到期日起算；催收前先核对合同账期，别把账期内客户催成对立面。
💡 提示:
- 先核对编号、日期、状态，再看结果。
- Excel操作以桌面Microsoft Excel 2016及以上版本为参考；网页用于读课与临时练习。
实战演练
启航机电贸易固定案例：白底为基础录入，浅蓝底为公式。每次只改一个变量，核对后再继续。
- 定位与准备 — 本讲默认打开「订单」，所有练习均含同一套12张联动表。第2行第9列已留空，请手动补入公式。
- 动手操作 — I2已留空，输入公式填至I7。在空白单元格输入=参数!$B$3-D2计算账龄并填充，核对D001为8天。在月度报表找到B22应收余额153000，与订单H列求和对照。
- 核对结果 — 未回款1张、部分回款3张、已结清2张；账龄8/5/20/15/2/1天；应收153000双向一致。
- 恢复与留存 — 网页编辑不持久保存，切课前记录结果；需要保留成果请在桌面Excel搭建并保存自己的工作簿。本讲不依赖上一讲的编辑。
在线练习
下面的表格可以直接编辑,照着演练步骤在本页练习;需要菜单操作的步骤请下载配套练习文件,在自己电脑的 Excel 中完成。
验收清单
逐项自查,全部通过即完成本讲:
- ☐ 已完成本讲操作：回款状态与应收预警
- ☐ 已人工核对：未回款1张、部分回款3张、已结清2张；账龄8/5/20/15/2/1天；应收153000双向一致。
- ☐ 能解释应用边界：账龄从签订日起算是简化口径，严格应从约定付款到期日起算；催收前先核对合同账期，别把账期内客户催成对立面。